为理顺财务工作流程，完善各项管理制度，特制定《财务部工作职责》。现经总裁批准，予以下发。

财务部：

l  执行公司财经管理委员会的方针与政策，并对执行结果负责

l  承担公司全面预算和财务预算的编制、监督、反馈分析与考核，对预算的有效性负责

l  根据公司的发展战略和经营目标进行财务管理及成本控制，对资金使用效率和经营成本水平负责

l  承担会计核算体系的建设、完善和运行，及财政状况的报告与分析，对核算效率、信息质量负责

l  承担公司各项财务制度的建设、完善与执行，对制度的完整性、合理性和有效性负责

l  负责公司财产物资管理和定期清查，确保资产安全和保值增值

l  向有关部门提供财务支援，对支援的有效性负责

l  负责推动财务部的组织建设和文化建设

财务总监办

l  协助财务总监进行日常管理的支撑机构

l  负责财务部年度工作计划的组织实施、推进与监控

l  负责行政管理、法律咨询、系统维护、文秘档案等项工作

研究发展处：

l  组织财会制度及其它有关制度的建设、优化，合理化建议的征集、讨论及反馈

l  负责研究、制定关联公司之间的结算原则、结算制度、资金配置与调度的原则和制度

l  负责研究、草拟公司总部、投资公司、事业部的各项财务政策

l  负责国家、深圳市、投资各地区的税收政策研究，公司总体的税收策划方案的制定，并对重大投资项目提交税务建议

l  负责草拟、论证公司投资决策及其它重大事项的财务方案

l  广泛收集各竞争对手的财务资料，进行战略成本会计研究，用分析比较的结果为公司决策服务

l  负责研究公司发展过程中出现的各种新的财务问题，探索国内、外先进的财务管理和成本控制手段，为不断优化公司财务管理机制提出建设性意见

行政管理科：

l  负责财务部日常管理，处理内部和外部各部门之间的联络与协调，接受、处理、反馈各项投诉

l  负责财务部各种文件的起草、报送，以及各种文件、档案的整理、保管和密级管理

l  其它秘书性工作

法律事务科：

l  开展政策法规的调研、咨询，对咨询建议的有效性负责

l  负责协助处理公司内外部经济纠纷

l  参与重大项目商务条款的审查及报告

l  负责监管、处理公司各项保险业务

信息系统科：

l  承担信息系统的日常维护，对财务模块运行的稳定性负责

l  负责向有关部门论证、引进、开发、优化各种信息系统提供财务专业咨询

l  负责财务信息系统的培训工作

财经干部处：

l  负责组织财务部员工的考核、考评、培训

l  负责新员工招聘及相关事宜的处理

l  负责贯彻、执行公司人力资源委员会的各项政策

l  负责组织部门内各种文化学习和业务培训

l  协助公司财经干部部开展各项工作

l  协助相关部门管理外派财经干部

内部审计处：

l  是财务部的监督职能机构，直接向财务总监负责

l  负责监督、检查和报告财务部内控制度及其它有关制度的执行

l  负责进行常规或专项的业务审计、稽核

l  经总监授权，负责对本部门离职或离岗人员进行专项审计

l  在公司审计处的授权组织下参与有关公司审计工作

1、基金管理部：

l  负责公司员工内部股金、基金及存贷资金的核算与管理

l  负责工会托管资金的核算与投资运作

l  负责微观产权结构的设计与管理

1.1、基金处

l  负责各项基金的核算与支付管理

l  负责制定、完善基金核算管理流程及控制点

l  负责各项基金的托管、投资运作，确保基金的安全、保值和增值

1.1.1、会计科

l  负责与公司往来业务的帐务处理

l  负责员工基金拨入、使用的帐务处理

l  负责本处财务资料及文档的密级管理

1.2、存贷处

l  负责公司员工存、贷、转帐、阳光卡业务的帐务处理

l  负责员工存贷资金的管理，确保资金核算准确、记录清晰及存贷资金的安全

1.2.1、存贷科

l  负责员工工资的存、取业务

l  负责员工贷款发放、收回及利息计算

l  负责对自动柜员机、阳光卡的日常管理

1.2.2、会计科

l  负责与公司往来业务的审核及帐务处理

l  负责与员工存、取、贷、还、转帐等业务帐务处理及内部结算

l  负责本处帐册及文档的管理

1.3、工会财务处

l  负责公司内部股权、工会经费的日常管理及核算

l  负责员工股权收益的明细分配及帐务处理

l  负责工会及生活协调委员会费用的核算

l  负责与公司往来业务的帐务处理

1.3.1、会计科

l  负责工会经费及生活协调委员会费用的日常管理及核算

l  负责员工股权收益分配的帐务处理

l  负责与公司往来业务的帐务处理

2、结算中心

l  负责公司各项现金收支的结算及帐户管理工作，确保公司资金安全

l  负责执行、监督关联公司结算政策、结算制度

l  掌握公司整体资金状况，对公司现金流量作计划管理

2.0、稽核处

l  负责对结算中心所有业务、单据、现金收支日报表进行全面、严格、及时的再审查，做到日清月结，实行双重监督机制；

2.1、结算处

l  全面平衡现金需求关系，制定资金使用计划，并跟踪、反馈计划执行情况

l  作为公司财务与各投资公司财务的唯一接口，负责组织对各独立核算单位的资金计划、物料及其他往来业务的闭环核销；

l  执行、监督对海内外投资公司，控股公司及事业部的财务管理制度和结算制度

2.1.1、海外公司结算科

l  负责根据公司资金需求关系，审核海外公司资金使用计划，并跟踪反馈计划执行情况

l  作为公司财务与海外公司财务的唯一接口，负责组织对各独立核算单位的资金计划、物料及其他往来业务的闭环核销；

l  负责执行、指导、监督对海外全资子公司财务管理制度和结算制度

2.1.2、投资公司结算科

l  负责根据公司资金需求关系，协调公司与投资公司之间的资金往来

l  作为公司财务与投资公司财务的唯一接口，负责组织对各投资公司的资金计划、物料及其他往来业务的闭环核销；

l  参与制定对控股公司的财务管理制度和结算制度，并指导、监督执行

2.1.3、事业部结算科

l  负责根据公司资金需求关系，参与制定、审核各事业部资金使用计划，并跟踪反馈计划执行情况

l  作为公司财务与事业部财务的唯一接口，负责组织对事业部的资金计划、物料及其他往来业务的闭环核销；

l  负责执行公司资金调拨方案，并提供建议与咨询

l  负责执行、指导、监督对事业部的财务管理制度和结算制度

2.2、出纳处

l  负责公司本、外币的收付结算及帐户管理业务，对公司资金安全负责

l  配合进出口业务，办理离岸业务及外汇核销

l  严格执行日清日结的资金管理制度，及时提交与资金使用计划相关的统计数据

l  与各开户行建立良好的合作关系，并不断拓展结算手段，满足公司发展需要

2.2.1、人民币结算业务科

l  负责人民币收付结算及帐户管理业务

l  严格按资金使用计划及内控制度要求完成日常付款的审核及帐务处理业务

l  准确及时地提供资金余额及收付结算明细数据

l  负责付款凭证、银行帐单的归档与管理

2.2.2、外汇结算业务科

l  负责外汇收付结算及帐户管理业务

l  办理与外汇管理局的接口业务，包括帐户审批、进出口核销及出国人员的外汇现钞报批

l  按计划及内控要求，审核调汇及汇出款业务，并进行相关帐务处理

l  及时满足海外公司、驻外机构的经费用款需求，协助解决相关报审资料

3、会计部

l  公司会计核算工作的执行和管理部门

l  负责公司帐务体系的建设与完善

l  负责公司各项帐务处理的及时、准确和稳健，财务报表的及时编制与报送

l  负责各财务模块的接口和工作协调

l  负责对外派机构、各二级核算单位的财务工作进行业务指导

l  负责协调投资公司的会计核算业务，力求公司利益最大化

l  负责组织、实施公司税收策划工作

3.0、稽核处

l  负责对会计部所有业务、单据、业务控制点进行全面、严格、及时的再审查，实行双重监督机制，实现动态监控

3.1、销售核算处

l  负责公司应收帐款、待实现销售收入、预收帐款等科目的明细核算，确保数据准确性

l  负责通过核算、统计、分析，实现对销售过程的财务指导

3.1.1、国内业务核算科

l  负责公司国内销售业务的应收帐款、待实现销售收入、预收帐款等科目的明细核算，确保数据准确性

l  负责通过核算、统计、分析，实现对国内销售业务全过程的财务指导

l  负责全面、准确、及时反映国内销售业务的销售收入和应收帐款

3.1.2、国际核算科

l  负责公司国际销售业务的应收帐款、待实现销售收入、预收帐款等科目的明细核算，确保数据准确性

l  负责通过核算、统计、分析，实现对国际销售业务全过程的财务指导

l  负责全面、准确、及时反映国际销售业务的销售收入和应收帐款

3.1.3、信息统计科

l  负责应收帐款帐龄及相关信息的统计、分析，为货款回收、营销决策提供支持

l  负责向相关部门和人员提供业务培训、指导

l  负责核算系统设置的维护和优化，保证系统正常、高效运转

3.2、采购结算处

l  负责公司各项采购付款的审核与帐务处理

l  负责准确、及时地审查、核算供应商预付帐款、应付帐款，为相关部门决策和资金预算提供参考

l  负责采购周付款计划的执行与反馈，保证资金合理调配

l  负责核算业务信息档案的建立和保管，确保资料的完整

3.2.1、国内物料核算科

l  负责加强核算业务管理，规范业务流程

l  负责国内物料/外协加工、开发/中试采购、进口代理物料的预付帐款和应付帐款明细核算

l  负责核算中所发现问题的及时记录、反馈和处理

l  负责应付帐款的帐龄分析，付款期限的严格控制，周付款计划的制定、执行和反馈

l  负责定期编写核算报告，进行预付帐款的跟踪，提出合理化建议

l  负责建立付款信息档案，保证相关资料的详实、完整

3.2.2、进口物料核算科

l  负责自营进口物料付款的审核、帐务处理

l  负责华为公司代华为通信进口物料的核算

l  负责香港环讯公司离岸业务的核销

l  负责进口物料付款与核销单据的归档、保存，保证资料的完整、详实

l  负责进口物料付款与核销单据的数据信息系统的建立、完善、维护

3.2.3、非生产核算科

l  负责公司及驻外机构非生产物料采购、信用证项下采购的预付帐款和应付帐款的明细核算

l  负责公司销售运保费用、进出口运保费的预付帐款和应付帐款的明细核算

l  负责预付帐款的帐龄分析，定期编制明细报表，督促采购经办人员及时收货核销

l  负责应付帐款的帐龄分析，严格控制付款期限，周付款计划的制定、执行和反馈

l  负责根据核算过程中发现的问题提出合理化建议

3.3、费用管理处

l  负责公司销售费用、开发费用、管理费用等三项费用的核算与综合管理

l  承担对各派出会计机构的业务指导、监督与考核

l  负责制定和完善各项费用报销政策与制度

l  负责基建付款业务的核算，建立完整的基建台帐，反馈发现的各种问题

l  参与各业务部门的预算制定

l  负责部门费用的专项分析，定期进行有关财务培训

3.3.1、办事处会计管理科

l  负责各片区、办事处经费的拨付与核销

l  负责片区、办事处帐务系统的管理、监控，规范其业务行为

l  负责片区、办事处会计的综合考评，为干部管理部提供参考依据

l  负责办事处收缴每月新招聘人员的押金，制表并报送人力资源部工资科

3.3.2、基建核算科

l  负责公司基建工程预付帐款和应付帐款的明细核算

l  负责建立基建项目付款台帐，保证帐项及时核销

l  负责严格控制付款期限，制定、执行周付款计划并反馈执行情况

l  负责及时反映核算中发现的问题，并提出合理化建议

3.3.3、总部会计科

l  负责总部机关人员备用金申请的审核，备用金借支、清查与及时核销，减少资金占用

l  负责总部机关各项费用的明细核算与定期的费用开支分析

l  参与总部机关资金计划、费用预算的编制，执行情况的反馈

3.4、税务会计处

l  负责有关税务核算和准确、及时申报纳税

l  负责对发票进行管理和控制

l  负责协调与税务部门的各种关系

l  负责对有关部门进行税务知识培训

3.4.1、税务核算科

l  负责公司各项税收核算，及时、准确申报纳税

l  负责协调与税务部门的关系，及时反馈信息

l  负责妥善保管申报纳税的各种凭证与资料

l  负责税收策划方案的制定、报告、执行，力求公司利益最大化

l  负责税收法规档案的整理、归档

3.4.2、发票管理科

l  负责审核业务部门提出的开具发票申请，并及时、准确的开具发票

l  负责发票领用与核销的规范

l  负责妥善保管发票，定期清查，配合税务部门对发票的检查

3.5、综合业务处

l  负责健全帐务核算体系，执行国家有关财会法规

l  负责进行销售结算、成本配比、平衡调整等总帐业务处理

l  负责对MRPII相关模块跟踪管理，协调各模块之间的关系，确保从各模块引入数据的合理性，保证会计信息的真实可靠

l  负责财税审计等财务检查的接待工作，维护公司利益

l  负责组织财务报表编制工作，经批准后向外部披露会计信息

3.5.1、总帐会计科

l  负责预提、待摊费用等科目的核算工作

l  负责进行结帐时的调整业务处理，按时编制会计报表

l  负责对MRPII其他模块的协调管理工作，保证会计信息的真实可靠

l  负责帐务核算体系的维护，保证帐务核算体系的合法性和合理性

3.5.2、综合业务科

l  负责办理属于综合业务处的其它会计事项，包括工资、递延资产、无形资产、长短期借款等核算业务

l  负责对会计数据进行整理分析，经批准授权后，向外提供会计信息。

l  负责根据协议，审核买方信贷款项支付、帐务处理，以及建立台帐跟踪管理，向有关部门提供反馈信息

4、成本管理部

l  负责制定、完善与推行各项成本控制制度和全面预算制度

l  组织、协调公司的全面预算工作并负责财务预算的编制、监控和实施

l  协调进行全面预算的层层分解和落实，推行二级成本控制，确保成本核算数据准确

l  展开全面财务分析，不断优化财务管理体系，并负责对公司各部门进行财务管理和成本控制培训

l  负责编制各责任中心的业绩报告，为评价各部门成本控制业绩提供依据

l  负责公司资产的核算和管理，盘活存量资产，确保公司资产安全和高效使用

4.0.1、成本控制处

l  负责组织制定成本控制方案，落实各项成本控制措施

l  负责对各二级预算控制部门的成本控制工作进行指导，并定期汇总各种成本信息，编制责任中心业绩报告，为控制各部门的支出和业绩考核提供依据

l  负责制订、完善各项成本控制制度并指导、监督执行

l  负责规范成本核算基础工作，确保数据准确

l  负责公司财务分析制度的推行与完善，提供决策参考

l  负责日常和专项成本分析，编制分析报告，促进全员成本意识的提高

l  负责定期编制财经简报和成本快报，为公司各有关领导提供财务信息

l  负责成本培训教材的编写、修订

4.0.2、预算处

l  负责制定、完善全面预算制度和方法

l  负责组织编制公司年度全面预算及滚动预算并按期提供全面预算草案

l  负责预算执行情况的定期分析与考核

l  负责季度、月度非生产采购计划的预算审批、平衡和控制

l  负责非生产采购的统计与分析

4.0.2.1、预算管理科

l  负责制定、实施、完善全面预算制度和方法

l  负责组织编制公司年度全面预算及滚动预算，并按期提供全面预算草案

l  负责对各部门预算的初步审查和修订，提高预算的准确性

l  负责管理、协调各部门预算人员的工作

l  负责财务部部门预算的编制、修订和执行

4.0.2.2、非生产计划科

l  负责公司各部门非生产物料需求季度计划的评审、汇总、平衡

l  负责审核各部门的非生产计划申购，协调申购部门与采购部门的工作

l  根据公司年度预算，以及各部门现有资源的分布和使用情况，审查申购项目的合理性

l  负责公司范围内的非生产物料的调拨，加强资源共享

4.0.2.3、库房管理科

l  负责审核办公文具、礼品的申领单，负责出入库物品的电脑录入

l  负责定期盘点，提交盘点报告，保证帐、实一致

l  参与公司办公文具、礼品的选型、供应商考察、认证，协调行政采购部及供应商的工作，确保对行政库房的及时供货

4.0.3、资产管理处

l  负责公司资产的核算和管理，确保公司资产安全和完整

l  负责制定公司资产管理相关制度，并监督执行

l  负责公司资产增量的控制

l  提出盘活资产、资产增值的有效措施

4.1、中研部财务处

l  参与中研部资金计划、费用预算的编制，执行情况的反馈

l  负责中研部各责任中心预算的编制、分解和落实工作

l  负责各项成本核算工作，编制核算报告

l  确保中研部成本基础数据的准确性和规范性，统计各种成本信息

l  负责制定和落实中研部各项成本控制措施，进行成本分析

l  负责及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

l  负责中研部人员备用金申请的审核，备用金借支、清查与及时核销，减少资金占用

l  负责各地研究所经费的及时拨付与核销，以及对财务人员进行业务指导和培训

4.2、中试部财务处

l  负责中试部及各责任中心成本费用预算的编制、分解和落实工作

l  负责各项成本核算工作，编制核算报告

l  确保中试部成本基础数据的准确性和规范性，统计各种成本信息

l  负责制定和落实中试部各项成本控制措施，进行成本分析

l  负责及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

l  负责中试部人员备用金申请的审核，备用金借支、清查与及时核销，减少资金占用

4.3、生产部财务处

l  负责生产成本核算工作，编制核算报告，以及制造费用的归集与核算

l  负责华远公司各项税收的计算、申报，以及编制、报送财务报表

l  负责协调与开户银行、税务、工商部门的各种关系

l  负责生产部及各责任中心预算的编制、分解和落实工作

l  保证成本核算基础数据的准确性和规范性

l  负责制定和落实生产总部各项成本控制措施，定期统计、分析成本信息

l  负责及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

l  负责生产部人员备用金申请的审核，备用金借支、清查与及时核销，减少资金占用

l  负责生产部门的工资核算及个人所得税的申报、代缴

4.4、市场部财务处

l  负责市场部及各责任中心预算的编制、分解、落实与跟踪工作

l  负责落实各项成本控制措施，定期统计、分析成本费用信息

l  负责及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

l  负责市场部人员备用金申请的审核，备用金借支、清查与及时核销，减少资金占用

l  负责公司销售费用的核算与分析

4.5、行政管理部财务处

l  负责公司膳食、通讯、房产、车辆等项公共费用归集、计算、分解

l  负责行政管理部人员的备用金审核，备用金借支、清查和及时核销

l  负责费用预算的编制和执行，以及执行情况的反馈

l  负责进行定期或临时性的费用分析，向有关部门提供相关决策的参考依据

l  负责行政管理部及各责任中心预算的编制、分解和落实工作

l  负责落实各项成本控制措施，定期统计、分析成本信息，确保成本数据的准确性和规范性

l  及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

4.6、物料部成本预算处

l  负责物料部及各责任中心预算的编制、分解和落实工作

l  强化成本信息管理，确保成本数据的准确性

l  负责落实各项成本控制措施，定期统计、分析成本信息

l  及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

4.7、用服中心财务处

l  负责用服中心会计核算体系的建设和完善

l  负责执行公司的各项会计政策、财务管理制度，以及本部门财务规章制度的建立与健全

l  负责用服中心资产、负债和损益的总分类核算和明细核算

l  负责协助相关部门进行财产物资的清查盘点，编制盘点报告，反映存在的各种问题和建设性的意见，并及时处理盘亏或盘盈

l  参与用服中心的生产会议，向重要合同审查提供专业意见，向有关部门的决策提供参考依据

l  负责编制其它业务收支计划，进行利润预测；

l  负责将公司批准的计划指标归口分解、落实至各经济部门，定期检查目标完成情况，及时反馈

l  负责用服中心及各责任中心预算的编制、分解和落实工作

l  强化成本信息管理，确保成本数据的准确性

l  负责落实各项成本控制措施，定期统计、分析成本信息

l  及时反馈各责任中心预算执行情况，不断提出改进方案

l  负责及时编制、报送财务报表

l  负责本部门会计档案的存档、保管