1       

相关部门

各部门依据部门预算和部门月度工作计划编制部门资金计划/超预算资金计划

2       

部门经理

相关部门经理审核本部门资金计划的内容是否完整、数据是否真实、准确，将不同意的月资金计划返回1进行修改，将超预算资金计划报主管副总审批

3       

主管副总

参阅相关部门经理报送的部门资金计划

4       

主管副总

主管副总审核超预算资金计划的内容、原因，理由是否真实、合理、充分，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改

5       

财务部-会计主管

会计主管收集各部门资金计划，将各部门资金计划和公司年度预算及部门年度资金计划进行比较，汇总各部门资金计划，交财务主管

6       

财务部-财务主管

财务主管审核各部门资金计划是否完整、真实、准确，结合现金流量提出具体意见，报财务部经理审批

7       

财务经理

财务部经理对预算内的月资金计划进行审批，同时对超预算资金计划可能带来的风险进行分析，将超预算资金计划报财务行政副总审批

7.1      

财务行政副总

财务行政副总审批权限内的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改，附修改意见。将超过审批权限的超预算资金计划报总经理审批

7.2      

总经理

总经理审批超过财务行政副总审批权限的超预算资金计划，将不同意的超预算资金计划返回1进行修改

8       

财务部-会计主管

会计主管将已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划抄送相关部门和董办

8.1      

财务部-会计主管

会计主管于月底统计各部门超预算数，并分析原因，纳入部门考核

9       

财务部-资金税务会计

资金会计根据已经过规定审核程序并按照规定审批权限审批的月资金计划/超预算资金计划编制月资金计划，报财务主管审核

10   

财务部-财务主管

财务主管审核月资金计划是否完整、准确，不准确的月资金计划返回8重新修改

11   

财务部-会计主管

主管会计根据已审批的月资金计划/超预算资金计划/资金计划进行资金的日常管理