1       

财务部-会计主管

每月10日前会计主管编制/修改预算执行情况分析

2       

财务部-经理

财务部经理审核分析是否完整，详细，对预算执行超过5%的要求有详细说明,不符合要求退财务主管修改补充

3       

财务部经理

将各部门预算执行情况反馈给各部门,同时将预算执行情况分析报董事会、总经理、各副总审阅

4       

各部门经理

每季度第二个月20日各部门依据战略管理部提供的年度战略目标，按照年度预算编制方法编制（细化）滚动调整预算，有重大项目时部门经理根据超预算或实际目标完成情况填写/修改预算调整申请表

5       

各部门经理、主管副总

部门经理交主管副总审核滚动预算调整的合理性

6       

部门主管副总

该月月末前主管副总审核滚动预算调整申请的合理性，审核不同意交部门经理修改

7       

各部门-部门经理

将审核同意后的滚动预算调整申请表交财务部经理

8       

财务部-经理

财务部经理每季度第三个月上旬汇总编制/修改滚动调整预算表,并对滚动预算调整申请的合理性、准确性进行复核

9       

财务行政主管副总

财务行政主管副总审核滚动预算调整的准确性

9.1

财务行政主管副总

对滚动预算申请不准确的,提出修改意见将滚动调整预算表退回财务部经理

9.2

财务部-经理

财务经理审核，是否需退回相关部门经理修改,需要转到步骤4部门经理修改,不需要就由财务经理修改到步骤8

10   

财务行政主管副总

每季度第三个月15日前财务行政主管副总确定滚动调整预算表,通知公司办秘书安排滚动预算审批会议，提供滚动调整预算表

11   

办公室-秘书

滚动预算审批会议会务安排，编制会议议程，准备会议资料

12   

办公室-秘书

通知与会人员，分发会议资料（包括但不限于前一期预算执行情况分析滚动预算调整申请表汇总）

13   

总经理、各副总经理、各部门经理

每季度第三个月20日召开滚动预算审批会议

14   

财务经理和相关经理

如果滚动预算审批会议不同意预算,财务经理和相关部门经理按照修改意见要求作必要修改

15   

董事会秘书

如果滚动预算审批会议通过预算，安排董事会关于预算的审批会议，提供预算的滚动调整表

16   

董事会秘书

董事会会务安排，编制会议议程，准备会议资料

17   

董事会秘书

通知董事会与会人员，分发与会资料

18   

董事会成员

召开董事会，审批预算滚动调整

19   

董事会成员

确定滚动预算调整

20   

董事会

在每季度第三个月25日下达审批后的滚动调整预算

21   

董事会秘书、办公室秘书

董事会秘书将滚动调整预算送达各董事并下达办公室，同时抄送战略规划部备案。办公室秘书下达公司各部门，同时抄送人力资源部

22   

各部门

签收滚动调整的预算