流程编号

TQCC-CG-06

流程名称

采购结算流程

流程说明

对于采购入库物料的价格确认流程；

适用范围

所有需要确认价格的采购物料；

编号

操作岗位

归属部门

系统操作

操作权限

1

统计员

采购部

按质计价单

计算按质计价单

2

采购员

采购部

计价规则单

计价规则录入

3

财务副总

公司领导

无

相关报表查询

4

成本会计

财务部

采购结算

自动结算 手工结算

5

往来会计

财务部

采购发票

应付单

应付凭证

采购发票录入

应付审核

应付制单

业务流程详细描述

J01

采购统计员根据接收到的采购到货单、磅码单、化验单、以及计价规则（合同中约定），与核对无误后在系统中计算按质计价；输出采购计价单；

K01

是否需要开票，未开票，月末进入暂估处理流程；

K05

若需开票，采购根据结算或确定价格通知供应商开票；

K10

采购员接收到供应商开具的发票后填写报销手续，

K15

财务副总审核报销单据；

L01

往来会计根据采购统计员提交的相关采购单据（入库单、发票、送货单、化验单（需检验）、磅码单（需过磅））核对无误后再系统中参照生成采购发票；

L05

成本会计根据系统产生的采购发票与入库单进行采购结算处理；形成采购结算单

L10

往来会计对采购发票进行审核和应付制单处理；形成应付凭证

关 键 点

按质计价、报销单、报销附件

业务流程涉及单据

序号

业务单据名称

业务单据说明（几联单；单据联次流转）

1

到货结算单

作为按质计价结算的依据和结算价来源；

2

采购发票（实际）

供应商实际开具的税控发票；全部留存财务；

3

采购结算单

将采购发票与采购入库单进行勾兑后形成最终实际成本；

4

采购发票（系统）

按照税控发票在系统中填列，系统中传递和查阅；

5

应付凭证

应付凭证，一联：财务留存

业务流程主要报表

序号

业务报表名称

业务报表说明（几份表；报表报送单位）

1

采购计价明细

采购计价明细是将符合过滤条件的采购计价单单据以列表的格式显示出来（明细流水记录），以便于快速查询和操作单据；

2

采购计价汇总表

根据将采购计价明细以供应商+存货角度进行汇总统计；对于价格进行综合性统计分析；

3

未完成业务明细表

可以查询未完成业务的单据明细情况，包括入库单、发票，货到票未到为暂估入库，票到货未到为在途存货；

4

凭证查询

通过应付款管理-凭证查询来查看、修改、删除、冲销应付账款系统传到账务系统中的凭证；

5

采购结算余额表

采购业务的采购入库单结算情况的滚动汇总表，反映供货商的采购发生、采购结算以及未结算的暂估货物情况

6

采购结算单列表

采购结算单列表是将符合过滤条件的采购结算单单据以列表的格式显示出来（明细流水记录），以便于快速查询和操作单据；

业务说明

1

2

3