2.1.1.    软件设计原理

无论是平衡记分卡考核、KPI指标考核，还是部门目标管理，设置各责任部门绩效指标的目标值，均是绩效考核、目标管理工作的难点。

设置各部门绩效目标，可以采用多种方法。一是历史比较法，即依据历年的实际值进行测算后确定，仅适用于有历史数据，并且统计核算方法一致的情形。二是横向比较法，即取同类部门当期的平均值作为目标值，有利于横向竞争，但不利于个性化管理和企业目标达成。三是预算法。即根据全院历史完成情况及年度经营目标，确定全院绩效指标体系的各项目标，各责任部门按照一定比例（如编制岗位人数、编制床位数等）进行分摊。预算法的优点是根据各责任单位占用资源进行分摊，比较公平，大家容易接受，能确保企业目标的完成。

2.1.2.    预算基数维护

   可根据需要确定各业务、职能部门的预算基数。根据单位统一基数预算办公费、差旅费等与人力资源配置有关的费用。由于各部门统一，可以解决各部门争夺企业资源情况。

    单位预算基数调整后，软件自动按调整日期进行折算，并生成每月的预算基数。

2.1.3.    预算基数修正

   由于各科室、部门的业务性质、发展阶段、发展重点不同，对于业务收入、病位占日等指标，其目标预算基数也应有所差别。可通过动态调整修正系数，实现各类目标的动态管理。

   （1）预算基数修正。可结合实际修正各部门的修正系数，如果不进行修正，软件默认为1。

    （2）修正系数查询。软件自动按月生成目标预算修正系数，作为该月目标预算的依据。

2.1.4.    部门预算分析

软件自动汇总、生成各部门预算报表，包括基础预算指标、综合预算指标。提供手工计算、定时自动计算两种方法。

    软件自动从绩效数据中心获取实际值数据，对各项预算目标及其完成情况进行对比分析，并且红灯、黄灯、绿灯直观显示。

点击对比分析看按扭，可对各部门的预算目标进行横向、纵向对比分析。

2.1.5.    单位预算分析

软件自动汇总、生成分子公司、事业部的预算报表，包括基础预算指标、综合预算指标。提供手工计算、定时自动计算两种方法。

    软件自动从绩效数据中心获取实际值数据，对各项预算目标及其完成情况进行对比分析，并且红灯、黄灯、绿灯直观显示。

点击对比分析看按扭，可对各部门的预算目标进行横向、纵向对比分析。

2.1.6.    预算流程管理

    根据各单位管理层级不同，不划分多个预算流程，设置不同的预算对象、预算科目，软件自动按预算流程顺序进行汇总计算。

（1）预算对象维护

（2）预算模型维护

     （3）预算目标汇总